12월에 IRP 넣으면 연말정산에서 얼마 돌려받나
연말이 되면 "IRP 넣으면 세금 돌려받는다"는 말을 자주 듣게 돼요. 실제로 연금저축과 IRP(개인형 퇴직연금)에 넣은 돈은 연말정산에서 세액공제를 받아요. 소득공제가 아니라 세금 자체를 깎아주는 거라 효과가 커요.
얼마나 돌려받나요
| 1년 납입액 | 총급여 5,500만 원 이하 (16.5%) | 5,500만 원 초과 (13.2%) |
|---|---|---|
| 100만 원 | 165,000원 | 132,000원 |
| 300만 원 | 495,000원 | 396,000원 |
| 600만 원 | 990,000원 | 792,000원 |
| 900만 원 | 1,485,000원 | 1,188,000원 |
공제율 15%·12%에 지방소득세 10%를 더한 실제 환급률이에요.
한도는 이렇게 채워요
- 연금저축과 IRP를 합쳐서 1년 900만 원까지 공제돼요.
- 그중 연금저축은 600만 원까지만 공제돼요. 그래서 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원으로 채우거나, IRP만 900만 원 넣는 방법이 있어요.
- 12월 31일까지 입금된 금액이 그해 공제 대상이에요. 1년 내내 나눠 넣지 않고 12월에 한 번에 넣어도 똑같이 공제돼요.
넣기 전에 꼭 알아둘 것
- 55세 이후 연금으로 받아야 혜택이 유지돼요. 중간에 해지하면 그동안 공제받은 원금과 수익에 16.5%의 기타소득세를 내야 해요.
- 낼 세금이 있어야 돌려받아요. 결정세액이 공제액보다 적으면 결정세액까지만 줄어들어요. 부양가족이 많거나 다른 공제가 많아 세금이 거의 없다면 효과가 작아요.
- IRP는 중도 인출이 더 까다로워요. 주택 구입, 장기 요양 같은 법정 사유가 아니면 일부만 빼는 게 어렵고 해지해야 해요. 당장 쓸 수도 있는 돈이라면 연금저축이 더 유연해요.
- ISA 만기 자금을 연금계좌로 옮기면 옮긴 금액의 10%(최대 300만 원)를 추가로 공제받을 수 있어요.
정리
여윳돈이 있고 노후 자금으로 묶어둘 수 있다면, 12월에 연금저축·IRP로 한도를 채우는 게 연말정산에서 가장 확실한 절세 방법이에요. 내 총급여와 지금까지 넣은 금액으로 남은 한도와 환급액을 바로 계산해보세요.
남은 한도와 환급액 계산하기다른 가이드
못 쓴 연차, 돈으로 받을 수 있을까? 연차수당 계산법연차수당 = 통상일급 × 남은 연차, 못 받는 경우까지성과급 세금, 왜 이렇게 많이 떼일까? 지급대상기간의 비밀같은 500만 원인데 실수령이 37만 원 차이 나는 이유신용카드 vs 체크카드, 연말정산에는 이 순서로 쓰세요총급여 25%까지는 신용, 넘으면 체크카드가 2배 공제주휴수당 못 받는 경우 5가지 (그리고 받을 수 있는데 놓치는 경우)15시간, 개근, 5인 미만, 지각·조퇴까지월 실수령 300만 원 받으려면 연봉 얼마? (2026년 기준)250만·300만·350만·400만·500만 원별 필요 연봉퇴사일 하루 차이로 연차 16일이 갈리는 이유마지막 근무일을 정하기 전에 꼭 확인할 3가지2026 육아휴직 급여 총정리: 6+6으로 얼마 더 받나월 상한 250만 원, 부부가 함께 쓰면 최대 450만 원2026 실업급여 조건과 금액: 하루 최대 68,100원받을 수 있는 조건, 하루 금액, 받는 기간, 자진퇴사 예외2026년 4대보험 인상: 월급 300만 원이면 매달 8,770원 더 빠져요국민연금 9.5%, 건강보험 7.19%로 오른 2026년 요율2026 연봉 실수령액표: 2천만 원부터 1억 5천만 원까지연봉별 세후 월급을 한눈에, 국세청 간이세액표 기준
이 글은 작성 시점의 법령과 고용노동부·국세청 발표를 바탕으로 정리한 일반 정보예요. 개인 상황에 따라 다를 수 있으니 중요한 결정 전에는 관계 기관에 확인하세요.